طرح توجیهی بسته بندی مواد غذایی به ظرفیت1400 تن بسته بندی مواد غذایی گرانول
بسمه تعالی وزارت تعاون معاونت طرح و برنامه دفتر امور اقتصادی و تسهیلات بانكی طرح توجیهی بسته بندی مواد غذایی به ظرفیت 1400 تن بسته بندی مواد غذایی گرانول در سال تهیه شده در سال 1385 خلاصه طرح: موضوع طرح: دستگاه صادره كننده مجوز: ظرفیت اسمی تولیدات: 1400 تن نوع تولیدات: انواع حبوبات و نشاسته بسته بندی شده تعداد شاغلین: 18 نفر سرمایه گذاری كل طرح: 3667.75 میلیون ریال سرمایه گذاری ثابت: 2062.13 میلیون ریال سرمایه در گردش: 1605.62 میلیون ریال درآمد سالیانه: 12250.00 میلیون ریال سود ویژه: 887.70 میلیون ریال دوره بازگشت سرمایه: 2.2 سال نرخ بازدهی سرمایه: % 44.7 درصد مشخصات سرمایه گذاری طرح: تولید و بسته بندی مواد غذایی وزارت صنایع و معادن مقدمه: بسته بندی به عنوان یك ابزار كارآمد سالهاست كه مورد نظر كارشناسان علم بازاریابی قرار گرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندی ضمن اینكه قابلیت نگهداری بهتری را به كالا میبخشد در كسب سهم بالاتری از بازار برای كالای مورد نظر نیز مؤثر است. نظریه پردازان بازاریابی ، دو نقش مهم برای بسته بندی متصور هستند كه عبارتند از نقش چنانكه از واژه به كار گرفته شده برای این نقش ها نیز . Promotive و نقش Protective برمیاید نقش نخست به وجه نگهداری و دوام حاصل از بسته بندی و نقش دوم به جنبه آگاهی دهنده و پیش برنده بسته بندی اشاره دارد. از دیگر سو توجه ناكافی به موازین بسته بندی بهداشتی موجب گشته است كه محصولات مختلف غذایی كشور علیرغم دارا بودن كیفیت بسیار خوب در بدو تولید به دلیل پیدایش پاره ای آلودگیهای ثانویه و یا عرضه در اندازه ها و اشكالی خارج از استاندارد یا پسند بازار هدف نتوانند به بازارهای جهانی راه یافته و مسیر را برای افزایش سطح تولید داخلی هموار نمایند. بدیهی است با اجرای طرح های فرآوری و بسته بندی بهداشتی ، محصولات غذایی تولیدی كشور ، قابلیت رقابت با محصولات مشابه خارجی را در بازارهای جهانی خواهند داشت. همچنین با توجه به بازار تقاضای مطلوب داخلی برای انواع ادویه جات ، حبوبات و سایر محصولات غذایی گرانول یا پودری ، لزوم توجه بیشتر به بسته بندی این مواد به منظور افزایش سهولت دسترسی ( عرضه ) و نگهداری مشخصتر میشود. ضمن اینكه پرداختن به این موضوع دارای توجیه مناسب اقتصادی بوده و با اجرای این طرح ، میتوان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد. 0.000001 قیمت واحد قیمت كل (ریال) (میلیون ریال) 200 100000 0.000001 مساحت هزینه واحد هزینه كل (متر مربع) (ریال) (میلیون ریال) 1 خاكبرداری 100 50000 2000 2 حصاركشی 98 150000 650 3 فضای سبز ، خیابان كشی 160 200000 800 358 – – 0.000001 مساحت زیر بنا هزینه واحد هزینه كل (متر مربع) (ریال) (میلیون ریال) 1 انبار مواد اولیه 176 1100000 160 2 انبار محصول 165 1100000 150 3 سالن تولید 312 1200000 260 4 آزمایشگاه 45 1500000 30 5 اداری و رفاهی 72 1200000 60 6 نگهبانی 15 1000000 15 7 موتورخانه 16.5 1100000 15 801.5 – 690 -1 سرمایه گذاری ثابت طرح -1-1 زمین محل اجرای طرح: 2000 جمع -3-1 ساختمانها: ردیف متراژ زمین شرح جمع -2-1 محوطه سازی: ردیف شرح هزینه كل (میلیون ریال) 2 آبرسانی( حق انشعاب و لوله كشی و … ) 15 3 تاسیسات گرمایش و سرمایش 14 4 منبع سوخت یكهزار لیتری 5 5 تجهیزات اطفای حریق 5 84 -4-1 تأسیسات و تجهیزات: 45 شرح 1 برق رسانی(ن حق انشعاب و صب تابلو و ترانس و كابل كشی و سیم كشی های مربوطه) 3فاز 50 آمپر جمع ردیف مشخصات فنی 0.000001 هزینه واحد هزینه كل (ریال) (میلیون ریال) 2 بوجاری حبوبات و بالابر 75 25000000 3 3 نوارنقاله 20 20000000 1 335 – – -5-1 ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی : تعداد دستگاه بسته بندی گرانول 20 تا 1000 گرمی 20 تا 60 بسته در دقیقه) ) 1 240 80000000 3 جمع ردیف نام ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی قیمت واهد هزینه كل (ریال) (میلیون ریال) 1 وانت نیسان 90 90000000 1 2 تریلر دستی 1.5 750000 2 91.5 – – هزینه كل (میلیون ریال) 10 1 5 2 8 3 23 هزینه كل (میلیون ریال) 25 1 20 2 10 3 20 4 75 آموزش -8-1 هزینه های قبل از بهره برداری: ردیف شرح تهیه طرح و نقشه های مربوطه اخذ جواز تاسیس و سایر مجوزها حقوق و دستمزد نگهبان در دوره سازندگی جمع -7-1 تجهیزات اداری و كارگاهی: ردیف شرح لوازم اداری(میز- صندلی- فایل- گوشی تلفن و …) لوازم آشپزخانه ابزار آلات كارگاهی (درصورت نیاز) جمع -6-1 وسایل نقلیه و وسایل حمل و نقل داخل كارخانه: تعداد جمع ردیف شرح هزینه كل (میلیون ریال) 1 زمین 200 2 محوطه سازی و ساختمانها 1159 3 تاسیسات 84 4 وسایط نقلیه 91.5 5 ماشین آلات و تجهیزات 335.0 6 تجهیزات اداری و كارگاهی 23 7 هزینه های متفرقه و پیش بینی نشده( 5 % جمع بالا) 94.63 8 هزینه های قبل از بهره برداری 75 2062.13 هزینه های ثابت طرح جمع ردیف شرح 9.2 مصرف سالیانه هزینه كل (تن) ریالی(هزار ریال) ارزی (دلار) (میلیون ریال) 1 انواع حبوبات 7350 7000 1050 2 نشاسته گندم 1680.0 4000 420 3 سلوفون ( و چاپ ) 162 13500 12 4 كیسه ده كیلویی (عدد) 28 0.2 140000 9220.0 0 24500.2 141482 -2 هزینه های جاری طرح: جمع ردیف شرح -1-2 مواد اولیه و بسته بندی: هزینه واحد حقوق ماهیانه حقوق سالیانه (ریال) (میلیون ریال) 1 مدیر طرح 48 4000000 1 2 كارمند مالی و اداری 60 2500000 2 3 انباردار 30 2500000 1 4 نگهبان و سرایدار 24 2000000 1 162 – 5 113.4 275.4 حقوق ماهیانه حقوق سالیانه (ریال) (میلیون ریال) 1 مسئول فنی 36 3000000 1 2 كارگر ماهر 79.2 2200000 3 3 كارگر ساده 172.8 1800000 8 5 راننده 24 2000000 1 312 – 13 218.4 530.4 805.8 جمع كل جمع جمع كل حقوق و مزایای پرسنل : تولیدی + غیر دولتی ردیف شرح تعداد جمع كل جمع مزایا و پاداش و حق بیمه كارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) -3-2 حقوق و دستمزد پرسنل تولیدی: ردیف شرح -2-2 حقوق و دستمزد پرسنل غیر تولیدی: تعداد مزایا و پاداش و حق بیمه كارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) هزینه واحد هزینه كل (ریال) (میلیون ریال) 1 نفت سفید لیتر 1.6 200 8000 2 بنزین لیتر 4.8 800 6000 3 برق كیلووات ساعت 15 200 75000 4 آب متر مكعب 9 1500 6000 5 روغن واسكازین لیتر 0.5 10000 50 30.9 – – ارزش دارایی (میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ 1 محوطه سازی و ساختمانها 23.18 2 115.9 10 1159 2 تاسیسات و تجهیزات 4.2 5 10.08 12 84 3 وسایط نقلیه 9.15 10 18.3 20 91.5 4 ماشین آلات و تجهیزات 16.75 5 33.5 10 335 5 تجهیزات اداری و كارگاهی 2.3 10 4.6 20 23 55.58 – 182.38 – تعمیر و نگهداری جمع -5-2 استهلاك و تعمیر و نگهداری: ردیف شرح استهلاك -4-2 هزینه سوخت و انرژی: واحد جمع ردیف شرح مصرف سالیانه هزینه (میلیون ریال) 1 مواد اولیه و بسته بندی 9220.00 2 حقوق و دستمزد 805.80 3 سوخت و انرژی 30.90 4 تعمیر و نگهداری 55.58 5 استهلاك 182.38 505.61 ( 6 پیش بینی نشده ( 5%جمع ردیف 1 الی 4 10800.27 هزینه (هزار ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ 1 مواد اولیه و بسته بندی 9220 100 0 0 9220 2 حقوق و دستمزد كاركنان 242 30 564 70 806 3 سوخت و انرژی 25 80 6 20 31 4 تعمیر و نگهداری 44 80 11 20 56 5 هزینه اداری و فروش ( 1% فروش) 123 100 0 0 123 6 بیمه كارخانه(دو در هزار سرمایه ثابت) 0 0 4 100 4 7 پیش بینی نشده 329 65 177 35 506 8 استهلاك 0 0 182 100 182 9982 – 945 – 10927 هزینه ثابت هزینه متغیر -6-2 جدول هزینه های ثابت و متغیر تولید: جمع ردیف شرح جدول هزینه های جاری طرح جمع ردیف شرح هزینه كل (هزار ریال) 1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه و بسته بندی) 1536.67 1605.62 جمع (میلیون ریال) 1 سرمایه گذاری ثابت 1987.13 2 هزینه های قبل از بهره برداری 75.00 3 سرمایه درگردش 1605.62 جمع 3667.75 ردیف هزینه های طرح سرمایه در گردش: جمع ردیف شرح 2 تنخواه گردان ( 20 روز هزینه های تولید به جزء هزینه مواد اولیه و بسته بندی) 68.95 جدول سرمایه گذاری: جمع كل (میلیون ریال) 7770 نشاسته در بسته های 250 گرمی 4480 میلیون ریال 1323.10 سود ناویژه = – فروش سالیانه میلیون ریال میلیون ریال میلیون ریال مقدار (بسته) 1110000 1600000 انواع حبوبات در بسته های 900 گرمی سود ناویژه : میلیون ریال = هزینه های تولید سالیانه 5103.39 – هزینه های اداری و فروش 275.40 122.50 محاسبه سود ویژه : كسر می شود: هزینه های عملیاتی شامل: سود ناویژه : 1323.10 – حقوق و دستمزد پرسنل اداری هزینه ثابت 1- هزینه متغیر فروش كل میزان فروش در نقطه سر به سر : = قیمت تمام شده واحد محصول 100× = درصد % 41.7 = جمع هزینه های سالیانه تولید ظرفیت سالیانه تولید شرح كل درآمد فروش 12250 هزینه متغیر تولید- فروش 3 – قیمت تمام شده هر واحد تولید: 4 – قیمت فروش كالا : ریال هزینه ثابت تولید 7810.51 12250 محاسبه نقطه سر به سر : 7000 2800 ارزش واحد (ریال) میلیون ریال میلیون ریال میلیون ریال میلیون ریال 2943.52 میلیون ریال 2723.64 22.2% ارزش افزوده خالص =( استهلاك قبل از بهره برداری + استهلاك دارائیها)-(ارزش افزوده ناخالص) = ارزش افزوده ناخالص به فروش = ارزش افزوده خالص به فروش = درصد % 24.0 ارزش افزوده خالص فروش كل ارزش افزوده ناخالص ارزش افزوده ناخالص : ارزش افزوده ناخالص =( تعمیر و نگهداری + سوخت و انرژی + مواد اولیه و بسته بندی)-(فروش كل) فروش كل درصد = سرمایه گذاری ثابت دوره بازگشت سرمایه : = سال 2.2 سرمایه گذاری ثابت طرح سود ویژه قبل از كسر مالیات – سود ویژه قبل از كسر مالیات 887.70 نرخ بازدهی سرمایه : = درصد % 44.7 سود ویژه قبل از كسر مالیات سود عملیاتی : 925.20 كسر می شود: هزینه های غیرعملیاتی شامل: – استهلاك هزینه های قبل از بهره برداری (دو ساله) 37.50 طرح توجیهی بسته بندی مواد غذایی به ظرفیت 1400 تن مواد غذایی گرانول بسمه تعالی وزارت تعاون معاونت طرح و برنامه دفتر امور اقتصادی و تسهیلات بانكی طرح توجیهی بسته بندی مواد غذایی به ظرفیت1400 تن بسته بندی مواد غذایی گرانول در سال تهیه شده در سال 1385 خلاصه طرح:موضوع طرح:دستگاه صادره كننده مجوز: ظرفیت اسمی تولیدات: 1400 تن نوع تولیدات: انواع حبوبات و نشاسته بسته بندی شده تعداد شاغلین: 18 نفر سرمایه گذاری كل طرح: 3667.75 میلیون ریال سرمایه گذاری ثابت: 2062.13 میلیون ریال سرمایه در گردش: 1605.62 میلیون ریال درآمد سالیانه: 12250.00 میلیون ریال سود ویژه: 887.70 میلیون ریال دوره بازگشت سرمایه: 2.2 سال نرخ بازدهی سرمایه: % 44.7 درصد مشخصات سرمایه گذاری طرح:تولید و بسته بندی مواد غذاییوزارت صنایع و معادنمقدمه:بسته بندی به عنوان یك ابزار كارآمد سالهاست كه مورد نظر كارشناسان علم بازاریابی قرارگرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندی ضمن اینكه قابلیت نگهداری بهتری را به كالامی بخشد در كسب سهم بالاتری از بازار برای كالای مورد نظر نیز مؤثر است. نظریه پردازان بازاریابی ، دو نقش مهم برای بسته بندی متصور هستند كه عبارتند از نقش چنانكه از واژه به كار گرفته شده برای این نقش ها نیز . Promotive و نقش Protectiveبرمیاید نقش نخست به وجه نگهداری و دوام حاصل از بسته بندی و نقش دوم به جنبه آگاهی دهنده و پیش برنده بسته بندی اشاره دارد.از دیگر سو توجه ناكافی به موازین بسته بندی بهداشتی موجب گشته است كه محصولات مختلف غذایی كشور علیرغم دارا بودن كیفیت بسیار خوب در بدو تولید به دلیل پیدایش پاره ای آلودگیهای ثانویه و یا عرضه در اندازه ها و اشكالی خارج از استاندارد یا پسند بازار هدف نتوانند به بازارهای جهانی راه یافته و مسیر را برای افزایش سطح تولید داخلی هموار نمایند. بدیهی است بااجرای طرح های فرآوری و بسته بندی بهداشتی ، محصولات غذایی تولیدی كشور ، قابلیت رقابت با محصولات مشابه خارجی را در بازارهای جهانی خواهند داشت.همچنین با توجه به بازار تقاضای مطلوب داخلی برای انواع ادویه جات ، حبوبات و سایرمحصولات غذایی گرانول یا پودری ، لزوم توجه بیشتر به بسته بندی این مواد به منظور افزایش سهولت دسترسی ( عرضه ) و نگهداری مشخص تر میشود. ضمن اینكه پرداختن به این موضوع دارایت وجیه مناسب اقتصادی بوده و با اجرای این طرح ، میتوان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد.